Nakit yönetimi;
Nakit giriş ve çıkışlarını göz önüne alarak işletmede bulundurulması gereken en uygun nakit miktarının belirlenmesi. Nakit yönetimi, belirli bir dönemdeki ödeme ve tahsilat arasındaki dengeyi kurmaya çalışır.
İşlem nedeniyle nakit bulundurma;
Firmaların günlük normal faaliyetlerinin gerektirdiği gereksinmeleri karşılamak amacıyla para bulundurmaları.
İhtiyat amacıyla nakit bulundurma;
Beklenmeyen gelişmeler karşısında hazırlıklı olmak amacıyla para bulundurması
Spekülasyon nedeni ile nakit bulundurma;
Gelecekteki karlı yatırım fırsatlarından yararlanmak için para bulundurulması. Faiz oranlarındaki değişmelerden, menkul kıymetlerin fiyat artışlarından yararlanmak gibi.
Nakit yönetiminin amacı;
Gelecekteki ihtiyaçları karşılayacak, işletme karlılığını olumlu etkileyecek para yönetimi